碧水源(300070) - 董事会专门委员会议事规则（2025年7月）

董事会专门委员会议事规则 北京碧水源科技股份有限公司 董事会专门委员会议事规则 （2025 年 7 月） 一、董事会审计委员会工作细则 第一章 总 则 第一条 为强化北京碧水源科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策能力，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《北京碧水 源科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其他有关规定并结合 公司实际情况，公司设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），并制定 本工作细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门机构，主要负责审核公司财务信息 及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制并行使《公司法》规定的监事 会的职权。审计委员会独立履行职权，向董事会报告，对董事会负责。 董事会专门委员会议事规则 第四条 审计委员会设主任委员一名，由委员选举产生，并由独立董事担任， 主任委员为会计专业人士。审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会 议，当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职责。 第五条 审计委员会委员任期与同届董事会董事任期一致，委 ...