贝肯能源(002828) - 内部审计管理制度-2025年7月修订

第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 贝肯能源控股集团股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总则 第一条 为完善贝肯能源控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）治理结 构，规范公司经营行为，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信 息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国审计法》《深圳 证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关法 律、行政法规、部门规章、规范性文件及《贝肯能源控股集团股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部控 制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 本制度所称被审计对象，特指公司各内部机构或者职能部门、控股 子公司、对公司具有重大影响的参股公司及相关责任人。 第五条 公司董事会应当对内部控制制 ...