江波龙(301308) - 内部控制管理制度（2025年修订）

深圳市江波龙电子股份有限公司 内部控制管理制度 （2025 年修订） 第一章 总则 第一条 为加强深圳市江波龙电子股份有限公司（以下简称"公司"）内部控 制，提高企业经营管理水平和风险防范能力，促进公司规范运作和健康发展，保 护投资者合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》（以下简称"《创业板上市规则》"）《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称"《规范运作》"）等 法律、法规、规范性文件和《深圳市江波龙电子股份有限公司公司章程》（以下 简称"《公司章程》"）的规定，结合公司的行业及业务特点，制定本制度。 第二条 本制度所称内部控制是指公司董事会、审计委员会、高级管理人员 及全体员工为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第三条 公司的内部控制活动涵盖公司所有业务营运环节，包括但不限于： 控制环境类的组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化，控制活动 类的资金活动、采购业务、销售业务、资产管理、研究与开发、工程项目、业务 外包，担保业务，控制手段类的 ...