水发燃气(603318) - 水发派思燃气股份有限公司内部审计工作管理制度

水发派思燃气股份有限公司 内部审计工作管理制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 具体包括监督被审计对象的内部控制制度运行情况，检查被 审计对象会计账目及相关资产及企业经营状况，监督被审计对象 预决算执行和财务收支，评价重大经济活动的效益等行为。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理 人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第五条 公司及权属公司董事会应对内部控制制度的建立健 全和有效实施负责，重要的内部控制制度应经董事会审议通过。 公司及权属公司董事会及其全体成员应保证内部控制相关 信息披露内容的真实、准确、完整。 第一条 为规范并保障水发派思燃气股份有限公司（以下简 称公司）内部审计监督，发挥内部审计工作在加强内部控制管理、 促进企业经济管理、提高经济效益中的作用，保护投资者合法权 益。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《上 市公司章程 ...