大商股份(600694) - 大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制度（2025年8月制定）

大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制 大商股份有限公司 独立董事及审计委员会年报工作制度 （2025 年 8 月制定） 为进一步完善大商股份有限公司（以下简称"公司"）的治理结构，加强内 部控制制度建设，夯实信息披露编制工作的基础，充分发挥独立董事及审计委员 会的作用，根据《上市公司独立董事规则》《上海证券交易所上市公司自律监管 指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号—— 业务办理》等有关法律法规、规范性文件及《大商股份有限公司章程》（以下简 称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司实际情况，制定本制度。 第一条 独立董事及审计委员会应在公司年报编制和披露过程中切实 履行责任和义务，勤勉尽职地开展工作。 公司应在年审注册会计师出具初步审计意见后，安排独立董事及审计委员会 与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 公司应在年审注册会计师出具审计意见前，再次安排独立董事及审计委员会 与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。 1 大商股份有限公司独立董事及审计委员会年报工作制 审计委员会应对公司年度财务会计报表进行表决，并将形成的决议提交董事 ...