航天发展(000547) - 公司董事会审计委员会实施细则

航天工业发展股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 （2025 年 8 月 4 日经公司第十届董事会第二十二次（临时）会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工作的 监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国 证券法》《上市公司独立董事管理办法》《上市公司章程指引》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》《上市公司审计委员会工作指引》 等法律法规、监管规则，以及《航天工业发展股份有限公司章程》（以下简称《公司章 程》）、《航天工业发展股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，结合航天工业 发展股份有限公司（以下简称公司）实际，制定本细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，行使《中 华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）规定的监事会的职权，依照公司章程和 董事会授权履行职责。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名以上且不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中独 立董事应当过半数，公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。 审计委员会成员应当勤 ...