ST长方(300301) - 内部控制制度（2025年8月）

深圳市长方集团股份有限公司 内部控制制度 目 录 第一章 总则 第二章 基本要求 第三章 重点关注的内部控制 第一节 对控股子公司的管理控制 第二节 关联交易的内部控制 第三节 对外担保的内部控制 第四节 募集资金使用的内部控制 第五节 重大投资的内部控制 第六节 信息披露的内部控制 第四章 内部控制的检查监督 第五章 附则 第三条 公司应当按照法律法规、部门规章以及《创业板上市规则》的规 定建立健全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理 性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠 性，确保公司行为合法合规。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施负责，董事会 及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。审计委 员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制评价情况， 协调内部控制审计及其他相关事宜等。 第二章 基本要求 第五条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公 司及其所属单位的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上 ...