鑫铂股份(003038) - 董事会审计委员会实施细则（2025年8月修订）

第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构, 主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作 第二章 人员组成 安徽鑫铂铝业股份有限公司 董事会审计委员会实施细则 第一章 总则 第一条 为规范安徽鑫铂铝业股份有限公司（以下简称"公司"）组织和行 为, 提高公司规范运作水平，完善公司治理结构,根据《中华人民共和国公司法》、 《上市公司治理准则》、《公司章程》及其他有关规定,公司特设立董事会审计 委员会,并制定本实施细则。 （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构； 第三条 审计委员会成员由三至七名董事组成,独立董事占多数,委员中至少 有一名独立董事为专业会计人士；审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理 人员的董事。 第四条 审计委员会委员由二分之一以上独立董事和其他董事担任,并由董 事会选举产生。 第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名,由独立董事委员中会计专业 人士担任,负责主持委员会工作。 第六条 审计委员会任期与董事会一致,委员任期届满, 可以连选连任。期间 如有委员不再担任公司董事职务,自动失去委员资格；并由补选产生的董事续任 或由委员会根据上述第三至第五条 ...