嘉化能源(600273) - 内部审计管理制度（2025年8月）

浙江嘉化能源化工股份有限公司 内部审计管理制度 浙江嘉化能源化工股份有限公司 内部审计管理制度 二○二五年八月 浙江嘉化能源化工股份有限公司 内部审计管理制度 第一章 总 则 第一条 为规范浙江嘉化能源化工股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，促进公司规范运作，防范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠 性，维护公司和全体股东的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署 关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准则》《上海证券交易所上市规则》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《企业内部控制 基本规范》等有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司实 际情况，制订本制度。 第二条 本制度所指内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定对公司业务活动、内部控制和风险管理的有效性、财务 信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种独立、 客观的监督、评价和建议，以促进企业完善治理、提升价值、实现经营目标的活 动。 第三条 内部审计基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客 观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 ...