天地源(600665) - 天地源股份有限公司董事会秘书工作制度

第六条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册会计师的沟通。在年审 注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务报表，并形成书面意见。 第七条 审计委员会应对年度财务审计报告进行表决，形成决议后提交董事会审议；审 计委员会应向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下一年度续 聘或改聘会计师事务所的决议。 天地源股份有限公司 董事会审计委员会年报审议工作规程 第一条 为进一步完善天地源股份有限公司（以下简称公司）治理结构，加强董事会的 决策效能和对公司年度财务报告编制及披露工作的监控，充分发挥审计委员会审核的独立性， 根据中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等监管机关的相关规定，结合公司实际情况， 特制定本规程。 第二条 公司内部审计部门负责审计委员会与会计师事务所之间的沟通、协调工作，积 极为审计委员会执行本规程创造必要条件。 第三条 公司年度财务报告审计工作的时间安排由审计委员会和负责年度审计工作的 会计师事务所协商确定。 第四条 审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形 式记录督促的方式、次数和结果，并由相关负责人签字确认。 第五条 审计委员会应 ...