安旭生物(688075) - 内部控制评价制度(202508)

杭州安旭生物科技股份有限公司 内部控制评价制度 杭州安旭生物科技股份有限公司 内部控制评价制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为规范杭州安旭生物科技股份有限公司（以下简称"公司"）的内部 控制评价工作，提高工作效率与效果，健全内部控制，促进公司提升管理水平， 根据《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上海证券交易所科创 板上市公司自律监管指引第 1 号--规范运作》等法律、法规、自律规则的规定， 结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及全资或控股子公司。 第三条 本制度所称的内部控制评价，是由企业董事会、审计委员会、经理 层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 第四条 实施内部控制评价应遵循以下原则： （一）全面性原则。内部控制应当包括内部控制的决策、执行和监督全过程， 覆盖公司及子公司的各种业务和事项。 （二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务单位、 重大业务事项和高风险领域。 （三）客观性原则。内部控制应当准确地揭示经营管理的风险状况，如实反 映内部控制设计与运行的有效性。 （四）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及 ...