安旭生物(688075) - 内部审计制度（202508）

杭州安旭生物科技股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月修订） 第一章 总则 第一条 为了进一步规范杭州安旭生物科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化， 发 挥内部审计工作在促进企业经济管理、提高经济效益中的作用,根据《中华人民 共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《上海证券交易所科创板 上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》、《杭州安旭生物科技股份有限公司 章程》（以下简称"《公司章程》"）及相关法律法规的规定，并结合公司实际情况， 制定公司内部审计制度（以下简称"本制度"）。 第二条 本制度适用于公司各部门、纳入公司合并会计报表的子公司、具 有 重大影响的参股公司以及分公司（如有）的内部审计管理。 第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第二章 审计部和审计人员 第四条 公司董事会设审计委员会，依据相关法律、法规以及公司《审计 委员会议事规则》的规定指导和监督公司内部审计制度的建立和实施。审计委 ...