江苏国信(002608) - 内部审计制度

江苏国信股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，加 强内部控制与审计监督，防范和控制公司风险，增强信息披 露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国 审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《江苏省内部审 计工作规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号 ——主板上市公司规范运作（2025 年修订）》等相关法律、 法规、规范性文件和《公司章程》的规定，结合公司实际情 况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机 构和审计工作人员，依据国家有关法律、法规、规章、规范 性文件以及内部管理制度的规定，对公司及所属公司财务收 支、内部控制、风险管理以及有关经济活动实施独立、客观 的监督、评价与建议，以促进公司完善治理、实现目标的活 动。 第三条 公司和所属子公司应当建立健全内部审计制度。 扎实开展内部审计工作，检查内部控制的有效性，加强审计 整改和监督，促进企业防范、预警和化解各类风险，提高经 营管理水平，增加公司价值。 第四条 公司和所属子公司依照本制度接受审计监督。 1 第二章 审计机构与审计人员 第五条 公司在董事会下设立 ...