世联行(002285) - 内部审计制度（2025年8月）

深圳世联行集团股份有限公司 内部审计制度 （2025年8月） 第一章 总则 第一条 为进一步完善公司内部审计，增强公司自我约束，完善公司内部控制制度，确 保股东会、董事会等机构合法运作和科学决策，建立有效的激励约束机制，树立风险防范意 识，培育良好的企业精神和内部控制文化，创造全体职工充分了解并履行职责的环境，依据 《中华人民共和国公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等具体规定，并结合公 司的具体情况制定本制度。 第二条 公司的内部审计主要对公司经营管理的各方面、各环节进行独立监督和评价， 以确定其是否遵循了公司的方针、政策和计划，是否符合公司规定的程序与标准。 第三条 公司内部审计部门依照本制度和公司审计委员会要求的职责独立行使审计职 权，不受其它部门和个人的干涉。 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应当配 合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门的工作。 第四条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客观公正原 则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 内部审计 ...