药石科技(300725) - 审计委员会工作制度（2025年8月）

（2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化南京药石科技股份有限公司（以下简称"公司"）董事会决 策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共 和国证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》《上市公司独立董事管理办法》等有关国家法 律、法规、规范性文件以及《南京药石科技股份有限公司公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）， 并制订本工作制度。 第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责并报告 工作。 南 京 药 石 科 技 股 份 有 限 公 司 审 计 委 员 会 工 作 制 度 第二章 人员组成 第三条 审计委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其中 独立董事应当过半数，并由独立董事中会计专业人士担任主任委员（召集人）。 公司董事会成员中的职工 代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会成员由董事会过半数选举通过产生。审计委员会成员 应当具备履行 ...