*ST生物(000504) - 南华生物董事会审计委员会工作细则（2025年8月修订）

南华生物医药股份有限公司 审计委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化和完善南华生物医药股份有限公司（以下简称"公司"）董 事会决策功能，确保公司董事会对运营管理的有效监督，进一步健全公司的法人 治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《深圳证券交 易所上市公司自律监管指引》等法律法规以及《南华生物医药股份有限公司章程》 （以下简称"公司章程"）等有关规定，公司设立审计委员会，并制定本工作细 则。 第二条 审计委员会是公司董事会按照《公司章程》下设的专门工作机构， 按照《公司章程》和董事会授权勤勉履职，主要负责审核公司财务信息及其披露、 监督及评估内外部审计工作和内部控制。 第三条 董事会办公室负责审计委员会会议的筹备和联络、召开等会议举办 工作。 第四条 内部审计部门为审计委员会下属的日常工作机构，在公司董事会及 其审计委员会的统一领导下开展内部审计工作，并向其负责并报告工作。 第二章 人员组成 第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其 中独立董事应当为过半数并担任召集人，召集人应当为会计专业人士。公司董事 会成员中的职工代表可以 ...