翔港科技(603499) - 内部审计制度（2025年8月修订）

（2025年8月修订） 总 则 第一条 为加强和规范上海翔港包装科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者的合法权益，依据《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《企业内部控制基本规范》《 上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规 范运作》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计部门或人员，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果 等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、 旨在实现控制目标的过程。 内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 上海翔港包装科技股份有限公司 内部审计制度 第五条 公司设立内审部，对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度 的建立和实施等情况进行检查监督。内审部向董事会审计委员会报告工作，对董事 会负责。内审部在监督检查过程中 ...