信息发展(300469) - 内审管理制度

内审管理制度 交信（浙江）信息发展股份有限公司 内审管理制度 第一章 总 则 第一条 为了规范交信（浙江）信息发展股份有限公司（以下简称"公司"）及下属全 资、控股子公司内部审计工作，防范和控制公司经营风险，增强信息披露的可靠性，保护 股东的合法权益，根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公 司规范运作》《上市公司治理准则》等有关法律、法规、规章及规范性文件的规定，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度适用于交信（浙江）信息发展股份有限公司及下属公司（全资、控股子 公司，分公司）。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内审部人员、高级管理人员及其他有关人员为 实现下列目标而提供合理保证的过程： 一、遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； 二、提高公司经营的效率和效果； 三、保障公司资产的安全； 四、确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第二章 内部审计一般规定 第四条 公司设内审部作为公司内部审计的执行机构，直接对董事会审计委员会负责， 依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，对公司及所属子公司、分公司的经营管 理活动进行审计监督。 第五条 内审部设负责人一名 ...