宝丽迪(300905) - 内部审计制度

苏州宝丽迪材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了进一步规范苏州宝丽迪材料科技股份有限公司（以下简称"公 司"）内部审计工作，明确内部审计机构和人员的责任，提高审计工作质量，保 护投资者合法权益，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作 的规定》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文 件和《苏州宝丽迪材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"） 的规定，结合公司实际情况，制订本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员对公司各部门、 分公司、子公司（包括全资子公司、控股子公司，下同）的财务收支、经济活动、 内部控制、风险管理实施独立、客观的监督、评价和建议，以促进公司完善治理 结构，实现各项经营目标的活动。 第三条 本制度所称被审计对象是指公司各内部机构、控股子公司及具有重 大影响的参股公司。 第四条 本制度所称公司内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他 有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； ...