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西点药业(301130) - 内部审计制度
XDYYXDYY(SZ:301130)2025-08-14 08:16

第三条 内部审计的目的是促进公司内部控制的建立健全,有效地控制成本, 改善经营管理,规避经营风险,增加公司价值。 内部审计部门对审计委员会负责,向审计委员会报告工作。 第二章 内部审计机构 吉林省西点药业科技发展股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为了进一步规范吉林省西点药业科技发展股份有限公司(以下简称 公司)内部审计工作, 明确内部审计机构和人员的责任,保证审计质量,明确审 计责任,促进经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》《审计 署关于内部审计工作的规定》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》(以下简称《上市规则》)《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第2号——创业板上市公司规范运作》(以下简称《规范运作指引》)《吉林 省西点药业科技发展股份有限公司章程》(以下简称《公司章程》)及相关法律 法规的规定,制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计,是指公司内部审计机构依据国家有关法律法 规、财务会计制度和公司内部管理规定,对公司经营活动及内部控制的真实性、 合法性、效率性及有效性进行监督和评价工作。 第八条 公司各内部机构或者职能部门、控股子公司以及对公司 ...