华仁药业(300110) - 董事会审计委员会工作制度(2025年8月)

华仁药业股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 华仁药业股份有限公司 董事会审计委员会工作制度 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为完善华仁药业股份有限公司（以下简称"公司"）法人治理结构， 加强公司的财务管理，《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、 《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规和规范性文 件及《华仁药业股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规定，制定 本工作制度。 第二条 董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"）是董事会设立的专门 工作机构，主要负责公司内部、外部审计沟通和监督，行使《公司法》规定的监 事会的职权，对董事会负责并报告工作。 第三条 审计委员会依据《公司章程》和本工作制度的规定独立履行职权， 不受公司任何其他部门和个人的非法干预。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会成员为三名以上，为不在公司担任高级管理人员的董 事，其中独立董事应过半数，且独立董事中至少有一名符合有关规定的会计专业 人士，并由独立董事中会计专业人士担任召集人。 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事三分之一以 上（含三分之一）提名， ...