汉宇集团(300403) - 远期结售汇、外汇期权及掉期业务内部控制制度

汉宇集团股份有限公司 远期结售汇、外汇期权及掉期业务内部控制制度 第一章 总则 第一条 为规范汉宇集团股份有限公司（以下简称"公司"）远期结售汇、 外汇期权及掉期业务，有效规避汇率风险，加强对远期结售汇、外汇期权及掉期 业务的管理，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 2 号--创业板上市公司规范运作》、《汉宇集团股份有限 公司章程》（以下简称"《公司章程》"）及外汇管理等相关法律及规章，结合 公司实际情况，特制定本制度。 第二条 远期结售汇是在交易日后的未来某个时间，公司与银行按照约定的 币种、金额、汇率、期限进行人民币与外汇资金交割的产品。 外汇期权是指支付一定数额的期权费后，拥有在期权到期日或以前执行或放 弃按约定的汇率向银行购入或售出一定数量的货币的权利。 掉期业务是公司与银行约定以货币 A 交换一定数量的货币 B，并以约定价 格在未来的约定日期用货币 B 反向交换同样数量的货币 A。 第二章 业务操作原则 第三条 公司及公司控股子公司开展远期结售汇、外汇期权及掉期业务，均 以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的。 第四条 公 ...