众兴菌业(002772) - 内部审计制度

天水众兴菌业科技股份有限公司 内部审计制度 天水众兴菌业科技股份有限公司 内部审计制度 甘肃·天水 二○二五年八月 1 天水众兴菌业科技股份有限公司 内部审计制度 天水众兴菌业科技股份有限公司 第一条 为进一步规范天水众兴菌业科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，加强公司内部审计监督和风险控制，提高内部审计工作质量，保 护投资者合法权益，公司根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公 司规范运作》等法律、法规、规范性文件及《公司章程》的有关规定，结合公司 实际，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员，对公司内 部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、审计委员会、高级管理 人员和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 公司内部控制的目标： （一）控制公司风险； （二）合理保证公司经营管理合法合规； （三）确保公司资产安全、财务报告及相关信息真实完整； （四）确保公司信息披露及时完 ...