得邦照明(603303) - 审计委员会工作细则（2025年8月修订）

横店集团得邦照明股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 （2025 年 8 月修订） 第一章 总则 第一条 为强化横店集团得邦照明股份有限公司董事会决策功 能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完 善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《横店集团得邦照明股份有限公司章程》（以下简称《公司 章程》）《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》及其 他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。 第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要 负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部 控制，对董事会负责，向董事会报告工作，并行使《公司法》规定的 监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事成员应 当过半数，审计委员会的成员应当为不在公司担任高级管理人员的董 事，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。公司董事会成员中 的职工代表可以成为审计委员会成员。 第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者 全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。 第五条 审计委员会设主 ...