银河电子(002519) - 财务管理制度（2025年8月）

江苏银河电子股份有限公司 财务管理制度 江苏银河电子股份有限公司 财务管理制度 第一章 总则 第一条 为加强江苏银河电子股份有限公司（以下简称"公司"）财务管理， 规范公司财务行为，根据《中华人民共和国会计法》（以下简称"《会计法》"）、 《企业会计准则》等法律、法规及《江苏银河电子股份有限公司章程》（以下简 称"公司章程"）的有关规定，特制定本制度。 第二章 财务部组成及岗位职责 第二条 公司财务管理实行集中分权管理，在董事长领导下，由财务负责人 分管负责。 第三条 公司财务部由财务负责人、财务部经理、会计、出纳等人员组成。 公司和各子公司财务机构应根据实际情况设置具体岗位，岗位设置应符合财务制 度的要求，各岗位的职责范围、任职资格根据各公司具体情况确定，报上级财务 部门备案。 财务工作岗位，可以一人一岗、一人多岗或者一岗多人。但出纳人员不得兼 管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作 第四条 财务负责人职责： 1、全面领导、组织、协调整个公司财务会计工作，依《会计法》、公司有关 规章及董事长的授予权限行使职责； 2、严格执行公司财务会计管理制度和财经纪律，强化财务监督； 5、加强财务会计基 ...