英维克(002837) - 审计委员会工作制度（2025年8月）

深圳市英维克科技股份有限公司 审计委员会工作制度 深圳市英维克科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事 会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公司法》"）、《上市公司治理准则》《公司章程》及有关法律、法 规的规定，深圳市英维克科技股份有限公司（以下简称"公司"）特设立董事会 审计委员会，并制定本制度。 第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机 构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，代表董事会行使对 管理层的经营情况、内控制度的制定和执行情况的监督检查职能，并行使《公司 法》规定的监事会的职权。 第二章 人员组成 第三条 审计委员会成员由三名董事委员组成，其中独立董事两名，至 少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级 管理人员的董事。审计委员会成员应当勤勉尽责，切实有效地监督、评估上市 公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整 的财务报告。 审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。 审计委员会委员由董 ...