四方达(300179) - 董事会审计委员会议事规则（2025年8月）

河南四方达超硬材料股份有限公司 审计委员会议事规则 第五条 审计委员会设主任一名，由独立董事中会计专业人士担任，负责 主持委员会工作；主任委员由委员会在委员内选举，并报请董事会批准产 生。 河南四方达超硬材料股份有限公司 审计委员会议事规则 第一章 总则 第一条 为强化董事会决策功能，实现对公司财务收支和各项经营活动的 有效监督，河南四方达超硬材料股份有限公司（以下简称"公司"）特决定设 立董事会审计委员会（以下简称"审计委员会"），作为负责公司内、外部审 计、监督和核查工作的专门机构。 第二条 为使审计委员会规范、高效地开展工作，公司董事会根据《中华 人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）《上市公司治理准则》《上市公 司独立董事管理办法》等有关法律、法规和规范性文件以及《河南四方达超硬 材料股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，制定本议事规 则。 第三条 审计委员会是董事会下设专门工作机构，对董事会负责并报告工 作。审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定履行职权，不受公司任 何其他部门和个人的干预。 第二章 人员组成 第四条 审计委员会由至少三名董事组成，成员应当为不在公司担任高级 ...