天赐材料(002709) - 内部审计制度（2025年8月）

天赐材料（002709） 广州天赐高新材料股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 8 月 15 日第六届董事会第三十四次会议修订) 第一章 总则 第一条 为了规范广州天赐高新材料股份有限公司（以下简称"公司"）内部 审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和 国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、《深圳证券交易所股票上市规则》 等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，结合公司的实际情况， 制定本制度。 第二条 本制度规定了公司内部审计机构及内部审计人员的职责与权限、内 部审计对象、内部审计工作的程序及内容等规范，是公司开展内部审计管理工作 的标准。 第三条 公司董事、高级管理人员、公司及所属全资子公司、控股子公司及 具有重大影响的参股公司的财务收支与业务活动均接受内部审计的监督检查。 第二章 内部审计机构和人员 第四条 公司在董事会下设立审计委员会，审计委员会下设审计部,作为内 部审计的专职机构。审计部向审计委员会负责，向审计委员会报告工作。 第五条 审计部配置专职人员从事内部审计工作 ...