天岳先进(02631) - 审计委员会工作细则

山東天岳先進科技股份有限公司 審計委員會工作細則 第一章 總則 第一條 為強化山東天岳先進科技股份有限公司（以下簡稱「公司」）董事會的功 能，提高董事會的效率，健全董事會的審計評價和監督機制，確保董事會對公 司的有效監督，完善公司治理結構，根據《中華人民共和國公司法》《上市公司 治理準則》《香港聯合交易所有限公司證券上市規則》（以下簡稱「《香港上市規 則》」）、《山東天岳先進科技股份有限公司章程》（以下簡稱「《公司章程》」）及其 他有關規定，公司董事會特設立審計委員會，制訂本工作細則。 第二條 審計委員會是董事會下設的專門工作機構，主要負責內、外部審計的 溝通和評價，財務信息及其披露的審閱，重大決策事項監督和檢查工作，對董 事會負責。 第二章 人員組成 第三條 審計委員會由不少於3名董事委員組成，其成員應當為不在公司擔任 高級管理人員的董事且必須全部為非執行董事，其中獨立非執行董事佔多數， 並有一名獨立非執行董事是具備符合公司股票上市地證券監管規則要求的適 當專業資格，或具備適當的會計或相關的財務管理專長的獨立非執行董事。 第四條 審計委員會委員由董事長、二分之一以上的獨立非執行董事或全體董 事的三分之一提名 ...