华致酒行(300755) - 内部审计制度（2025年8月修订）

华致酒行连锁管理股份有限公司 《内部审计制度》 （2025 年 8 月修订） 1 华致酒行连锁管理股份有限公司 《内部审计制度》 华致酒行连锁管理股份有限公司 内部审计制度 华致酒行连锁管理股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善华致酒行连锁管理股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构， 规范公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信 息披露的可靠性，保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》、《中 华人民共和国审计法》、《中国内部审计准则》、《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文 件和《华致酒行连锁管理股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的规 定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员独立监督和评价 本公司、分公司、控股子公司及参股公司内部控制和风险管理的有效性、财务信 息的真实性和完整性以及对经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。目的 是为了加强本公司、分公司、控股子公司及参股公司的管理和监督，防范和控制 风险，改善经营管理，提高经济效益，确 ...