天奥电子(002935) - 审计委员会工作细则（2025年8月）

成都天奥电子股份有限公司 董事会审计委员会工作细则 第一章 总则 第一条 为充分发挥审计委员会对公司财务信息、内部控制、内外部审计等工 作的监督作用，健全公司内部监督机制，根据《中华人民共和国公司法》《中华人 民共和国证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》等法 律、行政法规、部门规章、规范性文件和自律规则及《成都天奥电子股份有限公司 章程》（以下简称《公司章程》）的规定，结合公司的实际情况，制定本工作细则。 审计委员会设召集人一名，由会计专业的独立董事担任，负责主持委员会工作； 审计委员会召集人由董事会选举产生。 第三条 审计委员会委员应当具备胜任工作职责的专业知识、工作经验和良好 的职业操守，保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责，勤勉尽责，切实有效 地监督、评估公司内外部审计工作，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准 确、完整的财务报告。 第四条 审计委员会委员的任期与公司其他董事相同，每届任期不得超过三年， 任期届满，连选可以连任，但独立董事委员连续任职不得超过六年。期间如有委员 因辞任或者其他原因不 ...