健民集团(600976) - 健民药业集团股份有限公司制度文件（20250819）

健民药业集团股份有限公司 制度文件 二○二五年八月十九日 健民药业集团股份有限公司 内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者 合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》《上海证 券交易所上市公司内部控制指引》及《公司章程》的有关规定，结合本公司实际， 制定本制度。 第二条 本制度适用于公司及公司各控股子公司。 公司参股子公司可以参照本制度建立和实施内部控制。 第三条 本制度所称内部控制，是公司为了保证公司战略目标的实现，而对 公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。内部控制是由 公司董事会、高级管理人员和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。 公司内部控制的目标是保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负 责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第五条 公司建立与实施内部控制，遵循下列原则： （一）全面性原则。内部控制应全面贯穿决策、执行和监督全过程， ...