永茂泰(605208) - 内部审计制度（2025年8月19日修订）

上海永茂泰汽车科技股份有限公司 内部审计制度 (2025 年 8 月 19 日经公司第三届董事会第十六次会议审议通过) 第一章 总 则 第二章 内部审计组织和审计范围 第 1 页 共 10 页 第一条 为了规范上海永茂泰汽车科技股份有限公司(以下简称"公司")的经济 行为，保障公司内部审计机构有效地履行职责，防范和控制公司经 营风险，根据财政部《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《上 海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》等有关法 律法规和规范性文件及《上海永茂泰汽车科技股份有限公司章程》(以 下简称《公司章程》)，并参照审计署《关于内部审计工作的规定》， 制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内审部对公司内部控制和风险管 理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效 果等开展的一种评价活动。目的是为了加强本公司的管理和监督， 防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益，确保公司信息披 露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度适用于公司、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公 司。 第四条 公司设立内审部，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等事项 ...