泉阳泉(600189) - 吉林泉阳泉股份有限公司《董事会审计委员会实施细则》

董事会审计委员会实施细则 （2025 年 8 月 19 日公司第九届董事会临时会议审议通过） 第一章 总 则 第一条 为了推进吉林泉阳泉股份有限公司（以下简称"公司"）提高治理 水平,规范公司董事会审计委员会的运作，根据《公司法》《证券法》《上市公司 治理准则》、上海证券交易所《股票上市规则》、上海证券交易所《自律监管指引 第 1 号——规范运作》以及《公司章程》等规定，制定本实施细则。 第二条 审计委员会是董事会下设的专业委员会，对董事会负责，向董事会 报告工作。 第三条 审计委员会成员须保证足够的时间和精力履行委员会的工作职责， 勤勉尽责，切实有效地监督公司的外部审计，指导公司内部审计工作，促进公司 建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 公司须为审计委员会提供必要的工作条件，公司审计部和证券部负责承担审 计委员会的工作联络。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门须给予配 合。 审计委员会的会务工作（开会、记录、表决、存档等）由公司证券部承担日 常服务；审计委员会的审计、监督相关工作由公司审计部承担日常服务，财务部 门密切配合。 第二章 人员组成 1 董事会须对审计委员会成员的独立性和履 ...