环球数码创意(08271) - 审核委员会职权范围书

GLOBAL DIGITAL CREATIONS HOLDINGS LIMITED 1. 組成 3. 審核委員會秘書 3.1 核委員會的秘書由公司秘書出任。 4. 會議 1 1.1 審核委員會（「審核委員會」）為本公司董事（「董事」）會（「董事會」）轄下的委 員會。 2. 成員 2.1 審核委員會的成員（「成員」）須由董事會委任，並且須由最少三名成員組成。 2.2 成員須為非執行董事，其中大部份成員應為獨立非執行董事；及至少一名須具備適當專 業資格，或具備適當的會計或相關的財務管理專長。 2.3 審核委員會的主席須由董事會委任，並必須為獨立非執行董事。 2.4 倘審核委員會內有非執行董事乃現時負責審計本公司賬目之核數公司的前任合夥人， 則該非執行董事於以下日期（以日期較後者為準）起計兩年內，不得擔任審核委員會成 員：(a)其終止成為該公司合夥人之日期；或(b)其不再享有該公司財務利益之日期。 4.1 委員會每年須至少召開 2 次會議。委員會主席、任何成員或本公司之外聘核數師可在其 認為有需要時要求召開會議。 4.2 任何會議之通告均須於該會議舉行前至少七（7）日發出，惟全體成員一致豁免有關通 告則除外。無論發 ...