三柏硕(001300) - 内部审计制度

青岛三柏硕健康科技股份有限公司 内部审计制度 青岛三柏硕健康科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为完善青岛三柏硕健康科技股份有限公司（以下简称"公司"）治理结构，规范 公司经济行为，提高公司内部审计工作质量，防范和控制公司风险，增强信息披露的可靠性， 保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《审计署关 于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等相关法律、法规、规范性文件和《青岛三柏硕 健康科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）等有关规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员对公司内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等独立开展的一种评价活 动。目的是为了加强公司的管理和监督，防范和控制风险，改善经营管理，提高经济效益， 确保公司信息披露的真实性、准确性和完整性。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现 下列目标而提供合理保证的过程： （一）确保公司经营管理 ...