映翰通(688080) - 内部审计制度（2025年8月修订）

北京映翰通网络技术股份有限公司 内部审计制度 2025 年 8 月 1 北京映翰通网络技术股份有限公司 内部审计制度 2 （二）遵循企业的发展战略； （三）提高公司经营的效率和效果； （四）确保财务报告及管理信息的真实、可靠和完整； 第二章 机构设置与一般规定 第一条 为进一步规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现公 司内部审计工作规范化、标准化，发挥内部审计工作在促进公司经济管理、提高 经济效益中的作用，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《中华人民共和国审计法》 （以下简称《审计法》）、《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律、法 规和其他规范性文件以及《北京映翰通网络技术股份有限公司章程》（以下简称 《公司章程》）的规定,并结合公司实际情况制定本制度。 第二条 本制度适用于公司各内部机构的与财务报告和信息披露事务相关的 所有业务环节所进行的内部审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有关 法律法规和本制度的规定，对本公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效 性、财务信息的真实性、完整性以及经营 ...