优利德(688628) - 内部审计制度

优利德科技（中国）股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第七条 公司内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机 构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发现公司重大问题 或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 第八条 内部审计机构应当保持独立性，不得置于财务部门的领导之下，或者与财务部 门合署办公。内部审计负责人的考核，应当经由审计委员会参与发表意见。 第一条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高内部审计 工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规范审计工作程序，确保公司各 项内部制度得以有效实施，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规 定》《中国内部审计准则》及国家有关法律法规和公司章程等规定，结合公司实际情况，制 定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规和公司内 部管理规定，对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、风险管理、资产质量、经营绩 效，以及建设项目等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。 第三条 内部审计的目的是为了加强本公司、分公司、控 ...