迈普医学(301033) - 内部审计工作制度（2025年8月）

广州迈普再生医学科技股份有限公司 Medprin Regenerative Medical Technologies Co.,Ltd. 内部审计工作制度 2025年8月 1 第一章 总则 第一条 为加强广州迈普再生医学科技股份有限公司（以下简称公司）内部审计工作管理， 完善内部控制，提高审计工作质量，实现公司内部审计工作规范化、标准化，依据《中华人民 共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法规和《广州迈普再生医学科技 股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制 度。 第二条 内部审计是指公司内部审计部门或人员对公司、控股子公司以及具有重大影响的 参股公司的内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和 效果等进行的独立、客观的监督和评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下 列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司公开的信息真实、准确、完整和公平。 第四条 内部审计部门 ...