海能实业(300787) - 审计委员会议事规则(2025年8月)

审计委员会议事规则 （2025 年 8 月） 第一章 总则 为充分发挥审计委员会对安福县海能实业股份有限公司（以下简称公司）财 务信息、内部控制、内外部审计等工作的监督作用，健全公司内部监督机制，根 据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司独立董事管理 办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及《安福县海能实业股份有 限公司章程》，制定本议事规则。 审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构，审计委员会成员 应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验，按照公司章程和董事会授 权勤勉履职，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内 部控制，促进公司建立有效的内部控制并提供真实、准确、完整的财务报告。 安福县海能实业股份有限公司 审计委员会根据《公司章程》和本议事规则规定的职责范围履行职责，独立 工作，不受公司其他部门干涉。公司应当在年度报告中披露审计委员会年度履职 情况，主要包括审计委员会会议的召开情况和履行职责的具体情况。 第二章 人员组成及任职要求 审计委员会成员 3 名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事 2 名，由独立董事中会计专业人士担 ...