永兴材料(002756) - 内部审计制度

永兴特种材料科技股份有限公司内部审计制度 永兴特种材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为了加强永兴特种材料科技股份有限公司（以下简称"公司"）内 部管理和控制，促进公司内部各管理层行为的合法性、合规性，保护投资者合法 权益，不断提高企业运营的效率及效果，依据《中华人民共和国审计法》、《审 计署关于内部审计工作的规定》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及《公司章 程》的规定，制定本规定。 第二条 本规定所称内部审计，是指公司内部设立的内部审计部门，依据国 家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对其内部控制和风险管理 的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种 评价活动。 第三条 公司依照国家有关法律、法规、规章及本指引的规定，结合公司所 处行业和生产经营特点，建立健全内部审计制度，防范和控制风险，公司董事会 对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经董事会 审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、 准确、完整。 永兴特种材料科 ...