世嘉科技(002796) - 内部审计制度（2025年8月）

苏州市世嘉科技股份有限公司 内部审计制度 苏州市世嘉科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为规范苏州市世嘉科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审 计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，促使公司持续健康发展， 根据《中华人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《深圳证券 交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板 上市公司规范运作》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件（以下统称 "法律法规"），以及《苏州市世嘉科技股份有限公司章程》（以下简称"《公 司章程》"）等有关规定，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指由公司内部机构或者人员，对其内部控制 和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等 开展的一种评价活动。 第三条 本制度适用于公司及其控股子公司（以下简称"公司及子公司"）。 第二章 内部审计的机构和人员 第四条 公司内部审计的实施机构是审计部，对公司业务活动、风险管理、 内部控制、财务信息等事项进行监督检查。 审计部向董事会负责。审计部在对公司业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息监督检查 ...