依依股份(001206) - 天津市依依卫生用品股份有限公司内部审计制度

天津市依依卫生用品股份有限公司 内部审计制度 坚持原则，客观公正，廉洁奉公，保守秘密，并保持应有的执业谨慎态度，不滥 用职权，不徇私舞弊，不泄露机密，不玩忽职守。 第一节 总则 第一条 为完善公司治理结构，维护公司和全体股东的合法权益，规范天津 市依依卫生用品股份有限公司（以下简称"公司"）以及全资、控股子公司的经 营行为、对参股公司经营情况监督，提高内部审计工作质量，防范和控制公司风 险，建立公司内部独立的评价职能，根据《中华人民共和国审计法》《审计署关 于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主 板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定，结合公司具体情况，制定本规 定。 第二条 公司内部审计部门由董事会下设的审计委员会领导。内部审计部门 向董事会负责，向审计委员会报告工作。本规定所称内部审计，是指由公司内部 审计机构及人员，依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，对公司内部 控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的 效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本规定适用于公司本部及下属子公司的内部审计工作。 第二节 内部审计机构 第四条 公 ...