凤凰股份(600716) - 凤凰股份董事会审计委员会年度报告工作规程（2025年8月修订）

江苏凤凰置业投资股份有限公司 董事会审计委员会年度报告工作规程 （2025 年 8 月修订） 为了加强内部控制建设，进一步完善公司治理机制，充分发挥审 计委员会的监督作用，根据《证券法》《上市公司信息披露管理办法》 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》以及 《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，特 制定本工作规程。 第一条 审计委员会委员在公司年报编制和披露过程中，应当按 照有关法律、法规和《公司章程》的要求，认真履行职责，勤勉尽责 地开展工作，维护公司整体利益。 第二条 审计委员会应当在年审注册会计师进场之前，会同公司 财务负责人、董事会秘书等相关责任人，与负责为本年度公司财务报 告进行审计工作的会计师事务所协商确定本年度审计工作的时间安 排。 第三条 审计委员会应当督促会计师事务所在约定时限内提交审 计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负 责人的签字确认。 第四条 审计委员会应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的 财务会计报表，形成书面意见。 1 第五条 年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册 会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步 ...