当虹科技(688039) - 杭州当虹科技股份有限公司内部审计制度（2025年8月）

杭州当虹科技股份有限公司 内部审计制度 杭州当虹科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为促进杭州当虹科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计的 合法化与规范化，增强公司自我约束能力，完善公司内部控制与经营管理制度，提 高公司经济效益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》等 有关法律法规和《杭州当虹科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）， 特制定本制度。 第二条 公司设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财 务信息等事项进行监督检查。内部审计主要负责对公司经营管理的各方面、各环节 进行独立的监督和评价，以确定其遵循公司的经营管理方针、政策与计划，符合公 司内部规定的程序与标准，有效、经济地使用公司经营资源，得以实现公司经营目 标。 第三条 内部审计的基本原则：独立性原则、合法性原则、实事求是原则、客 观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。 第六条 内部审计部应有计划地开展审计人员岗位培训和考核，不断提高内部 杭州当虹科技股份有限公司 内部审计制度 第四条 本制度适用于公司所属相关部门、分公司、全资及控股子公司，参股 公司参照执行本制度。 第二章 ...