创力集团(603012) - 创力集团内部审计管理制度（2025年8月修订）

上海创力集团股份有限公司 内部审计管理制度 上海创力集团股份有限公司 内部审计管理制度 (2025年8月修订） 第一章 总 则 第一条 为规范集团公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，促进管理规范 科学， 保护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》 《企业内部控制基本规范》《企业内部控制评价指引》《上海证券交易所股票上市规则》以 及《公司章程》等法律、法规、规章的有关规定，结合公司实际，制定本制度。 第二条 本制度适用于对集团公司及子公司的财务收支和经济活动进行内部审 计监督。 第三条 本制度所称的子公司范围参照集团公司《子公司管理制度》的规定。 第四条 审计部门依照本制度规定的职权和程序，进行审计监督。 第五条 审计部门依照本制度规定独立行使审计监督权，不受其他部门和个人 的干涉。 第二章 组织构架 第六条 董事会保障内部审计的独立性和有效性。配备充足、稳定、专业的审计 人员， 提供充足的经费并列入财务预算，保护审计人员依照本制度执行职务。批准 内部审计制度、中长期审计规划等，决定审计部门负责人任免，依照审计结果对被审 计单位及相关人员做出处理。 第七条 董事会下设审计委员会 ...