森鹰窗业(301227) - 内部审计制度

哈尔滨森鹰窗业股份有限公司 内部审计制度 哈尔滨森鹰窗业股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 实行内部审计监督制度，是维护强化哈尔滨森鹰窗业股份有限公司 （以下简称"公司"）经营管理、促使公司持续健康发展的需要。为了建立健全 内部审计制度，加强内部审计监督工作，根据《中华人民共和国审计法》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引 第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律规定及《哈尔滨森鹰窗业股份 有限公司章程》等规定，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计工作，是指公司内部审计机构或人员，对公司 内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率 和效果等开展的一种评价活动。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。 第四条 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内 部控制制度应当经董 ...