岱勒新材(300700) - 内部审计制度（2025年8月）

长沙岱勒新材料科技股份有限公司 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为进一步规范长沙岱勒新材料科技股份有限公司（以下简称"公司"） 内部审计工作，提高内部审计工作质量，实现内部审计工作的制度化、规范化， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文 件及《长沙岱勒新材料科技股份有限公司章程》（以下简称"《公司章程》"）的有 关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计是指公司内部机构或人员依据国家有关法律法 规和公司管理规定，本着独立、客观、公正的原则，对本公司及子公司内部控制 和风险管理的有效性、公司财务信息的真实性和完整性及有关经营管理活动的真 实性、合规性和效益性进行检查、监督、评价及督促整改，以保障公司的健康发 展。 第三条 本制度所称内部控制，是指由公司董事会、高级管理人员及其他有 关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： （一）遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定； （二）提高公司经营的效率和效果； （三）保障公司资产的安全； （四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和 ...