通润装备(002150) - 内部审计制度

江苏通润装备科技股份有限公司 内部审计制度 江苏通润装备科技股有限公司 内部审计制度 第一章 总 则 第一条 为加强对江苏通润装备科技股份有限公司（以下简称"本公司" 或"公司"）、控股子公司以及具有重大影响的参股公司的内部监督，防范和 控制风险，增强信息披露的可靠性，合理保证公司与财务报告和信息披露事务 相关的业务符合国家有关法律法规要求，保护投资者的合法权益，根据《中华 人民共和国审计法》《审计署关于内部审计工作的规定》《中国内部审计准 则》等法律法规及规范性文件以及《江苏通润装备科技股份有限公司章程》 （以下简称"《公司章程》"）的有关规定，并结合公司实际情况，制订本制 度。 第二条 本制度适用于对本公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影 响的参股公司的与财务报告和信息披露事务相关的所有业务环节所进行的内部 审计工作。 第三条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构或人员依据国家有 关法律法规和本制度的规定，对公司各内部机构、控股子公司以及具有重大影 响的参股公司的内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、完整性以 及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。包括监督被审计对象的内部 控制运行情 ...