ST张家界(000430) - 资金活动管理制度

| 第一章 总则 . | | --- | | 第二章 责任体系 . | | 第三章 资金收支两条线 . | | 第四章 货币资金管理 . | | 第一节 资金预算 59 | | 第二节 资金管理 . | | 第三节 财务印鉴 . | | 第四节 票据管理 62 | | 第五章 资金审批 . | | 第一节 日常审批 63 | | 第二节 重大财务决策 | | 第六章 担保管理 . | | 第一节 担保申请与审核 66 | | 第二节 合同审查与风险评估 . | | 第三节 担保后管理 67 | | 第七章 应收账款管理 . | | 第一节 管理措施 . | | 第二节 坏账核销 | | 第三节 责任追究 . | | 笋八音 70 | 第一条 为规范和加强张家界旅游集团股份有限公司（以下简称"公司"）及各 分、子公司（以下简称"成员公司"）资金活动管理，适应公司发展需要，保证资 金的安全、流动和高效运转，提高资金使用效率，控制资金运用风险，促进资金 管理水平提升，根据《企业内部控制基本规范》的要求，特制定本制度。 第二条 本制度所称资金活动包括资金预算、资金管理、财务印鉴管理、票 据管理、担保管理、应收账款管理 ...